Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Autor odpowiedzi: Andrzejowicz Marcin
Odpowiedzi udzielono: 22 października 2018 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Spółka rozpoczęła świadczenie usług na terenie Holandii, została zarejestrowana do VAT w Holandii i otrzymała NIP unijny zaczynający się od NL, nie posiada siedziby w Holandii, oprócz tego w Polsce również spółka jest zarejestrowana jako podatnik unijny zaczynający się od PL.

Czy w związku z tym w Polsce spółka powinna wystawić na kontrahenta holenderskiego (posiada on NIP holenderski unijny) fakturę unijną z numerem NIP otrzymanym w Polsce bez naliczonego podatku z dopiskiem reverse charge i wykazać tą sprzedaż w deklaracji VAT w pozycji "dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju, w tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust.1 pkt 4 u.p.t.u."?

Jeśli nie, to jaki dokument należy wystawić w Polsce i jak rozliczyć tą transakcję w tytułu podatku VAT?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX?