Jak rozliczyć otrzymaną od kontrahenta słowackiego fakturę (wystawioną w złotych i euro) za usługę transportową na terytorium Polski?
PYTANIE
Jak powinniśmy wykazać w deklaracji VAT-7 i VAT-UE Usługę transportową wykonaną przez unijnego sprzedawcę Słowację i unijnego nabywcę PL, która odbyła się na terenie PL?
Jesteśmy sp. z o.o. sp. k.W dniu 29.04.2020 została dla naszej firmy wykonana usługa transportowa na terenie Polski przez firmę słowacką . Faktura została wykazania w zł ze stawką 0%,data wystawienia 04.05.2020 a zakończenia dostawy 29.04.2020.Całość transakcji wykazana jest w złotych, natomiast poniżej jest też wykazana kwota w euro.
Czy powinniśmy przeliczyć tą wykazaną kwotę w euro wg kursu średniego z poprzedniego dnia roboczego od daty 29.04.2020 czy od daty wystawienia czyli 04.05.2020, czy w deklaracji VAT-7 powinniśmy ją wykazać jako VAT należny i naliczony jako import usług i czy powinniśmy wykazać taką usługę w deklaracji VAT UE?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX