Jak rozliczyć na gruncie VAT udostępnienie licencji innej spółce?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 września 2020 r.
Odpowiedzi udzielono: 21 kwietnia 2020 r.
PYTANIE
Jesteśmy spółką informatyczną świadczącą usługi w grupie w kraju oraz poza np. na Litwę. Kupiliśmy licencję od MICROSOFT Windows RDS per user. Udostępniamy te licencję spółce z grupy na Litwie.
W jaki sposób powinnam udokumentować to udostępnienie spółce z grupy?
Wystawić fakturę sprzedaży na udostępnienie licencji ze stawką 0% i informacją na fakturze reverse charge?
Kupujemy licencje od firmy ze Stanów Zjednoczonych. Udostępnimy innej spółce w grupie.
Na fakturze proforma brak podatku i informacji jak ten podatek VAT rozliczyć?
Jak powinnam wykazać ten zakup w deklaracji VAT i JPK?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX