Jak rozliczyć na gruncie VAT korektę in minus?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 września 2020 r.
Odpowiedzi udzielono: 29 maja 2015 r.
PYTANIE
Firma transportowa wystawia faktury VAT dla polskich kontrahentów. Zgodnie z zapisem umowy, jeżeli kontrahent ureguluje należność wcześniej, mamy obowiązek skorygować fakturę pierwotną.
Jaką datę wpisać jako datę powstania obowiązku podatkowego w systemie (data ta drukuje się nam w rejestrze), jeżeli korekta na minus jest z dnia 21 kwietnia 2015 r., natomiast została potwierdzona przez kontrahenta 2 maja 2015 r.?
Czy możemy pomniejszyć VAT kwietniowy, jeżeli nie złożyliśmy deklaracji przed wpływam potwierdzonej korekty?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX