Jak rozliczyć na gruncie VAT faktury, których nie zaakceptował kontrahent, a których nie można juz anulować?

Spółka z o.o. wykonująca usługi budowlane wystawiła fakturę sprzedaży na lidera konsorcjum (konsorcjum wykonuje wspólną inwestycję). Lider odesłał fakturę bez księgowania, gdyż miał zastrzeżenia co do podziału robót pomiędzy partnerami konsorcjum (partnerzy konsorcjum nie mogą porozumieć się co do podziału robót). Wystawiono już faktury sprzedaży z kolejnymi numerami.

Co zrobić w takiej sytuacji, skoro nie można anulować faktury?

Czy zasadne jest wystawienie faktury korygującej, skoro nie przyjęto faktury pierwotnej?