Jak rozliczyć na gruncie VAT duplikat faktury korygującej dotyczący WNT?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 czerwca 2020 r.
Odpowiedzi udzielono: 27 listopada 2014 r.
PYTANIE
Jesteśmy spółką z o. o. Dokonujemy wewnątrzwspólnotowych dostaw i nabyć.
Kraj z UE wystawił nam korektę faktury w marcu 2014 r. Do dnia dzisiejszego jej nie otrzymaliśmy. Poprosiliśmy o duplikat faktury. Będzie on wystawiony z datą styczniową.
W jakim miesiącu ująć go w deklaracji?
W drugim przypadku towar dotarł do nas w grudniu i myśleliśmy, że faktura również będzie z datą grudniową, więc nie ujęliśmy transakcji (WNT) w deklaracji za listopad. Okazało się jednak, że faktura jest wystawiona z datą listopadową
Czy muszę skorygować rozliczenie za listopad?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX