Jak rozliczyć kaucję u wpłacającego za wynajem biura?

Spółka wynajęła biuro w październiku 2009 r. Za miesiąc płaciła 2000 zł, kaucja wyniosła 2000 zł (czynsz był płacony co miesiąc na podstawie umowy zawartej z osobą fizyczną nie prowadzącą działalności gospodarczej). W marcu spółka wypowiedziała umowę. Dla os. fizycznej został sporządzony protokół, że biuro pozostało bez wad oraz przez jedną i drugą stronę zostało podpisane. W grudniu przeglądając dokładniej co się na kontach dzieje widzę że pozostaje na koncie kaucja, po czym prezesi wyjaśniają, że to za prąd oraz na pokrycie czynszu najmu należnego wynajmującemu za okres 1 marzec 2010 r. - 10 marzec 2010 r.

Jak zaksięgować taką sytuację?