Jak rozliczać przychody z funduszy inwestycyjnych?

Osoba fizyczna w 2023 r. za pośrednictwem domów maklerskich dokonywała transakcji w funduszach z siedzibą w Luksemburgu Franklin Templeton oraz Schroder Isf Global. Podatnik nabył jednostki uczestnictwa, zamieniając na te jednostki swoje pieniądze. Na koniec roku podatkowego otrzymał informację podatkową dla celów inwestorów, gdzie w przypadku Schreoder Isf Global wskazano kwotę przychodów kosztów oraz kwotę dochodu stanowiącą podstawę opodatkowania i należny podatek.

Czy dane z takiej informacji należy wykazać w części C PIT-38?

Fundusz Franklin Templeton również wysłał podatnikowi informację podatkową dla celów inwestorów gdzie wykazał wyłącznie podstawę opodatkowania i wielkość podatku bez podania kosztów i przychodów.

Czy w przypadku Franklin Templeton wykazać należy wyłącznie podatek w części G PIT-38?

Podatnik również dokonał sprzedaży akcji polskiej spółki i nie otrzymał rozliczenia PIT-8C, ale posiada informację o poniesionych kosztach i przychodzie oraz dochodzie do opodatkowania.

Czy w przypadku sprzedaży akcji właściwym będzie wykazanie dochodu w części C PIT-38?

Dodatkowo podatnik poniósł stratę podatkową w wyniku sprzedaży obligacji ustrukturyzowanych w 2019 r.

Czy taką stratę może rozliczyć w stosunku do dochodów opisanych wyżej uzyskanych w 2023 r.?