Jak prawidłowo wypełnić ORD-U przy umowach cashpoolingu?

Nasza spółka, w której 100% udziałów posiada spółka szwedzka, jest stroną umowy cashpoolingu począwszy od 2023 r., przy czym udziałowiec jest pool leaderem. Umowa jest ramowa i nie określa konkretnych kwot, których z góry nie da się przewidzieć W ramach łączącego nas z grupą kapitałową cashpoolingu przekazujemy na konto grupy środki finansowe, jeżeli mamy saldo dodatnie rachunku bankowego ("wypływ"), a jednocześnie mamy prawo pobierać środki zdeponowane w systemie cashpoolingu w celu spłaty naszych zobowiązań ("wpływ").

Czy w ORD-U w. 44 mamy w opisanej sytuacji wykazać sumę wpływów i wypływów pieniężnych w ramach wykonywanej umowy, czy wartość umowy stanowi jedynie saldo na koniec pomiędzy tymi przepływami?