Jak prawidłowo wykazać w księgach rachunkowych zapisy dotyczące podatku należnego i naliczonego, jeżeli wykazywane są one w dwóch różnych miesiącach?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 25 stycznia 2021 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Spółka zmuszona jest złożyć korekty deklaracji VAT ze względu na otrzymanie z opóźnieniem faktur dokumentujących import usług. Ponieważ minęły 3 miesiące, podatek należny wykażemy w korygowanej deklaracji, a naliczony ujmiemy na bieżąco tj. w rozliczeniu za 12.2020.
Jak prawidłowo wykazać w księgach rachunkowych zapisy dotyczące podatku należnego i naliczonego, jeżeli wykazywane są one w dwóch różnych miesiącach?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX