Jak prawidłowo rozliczyć import usług za naprawę urządzenia, które później będzie refakturowane na przedsiębiorcę który je zepsuł?

Jak prawidłowo rozliczyć import usług za naprawę urządzenia, które później będzie refakturowane na przedsiębiorcę który je zepsuł?

Jesteśmy spółką akcyjną i dla naszego kontrahenta w grupie kapitałowej pożyczyliśmy urządzenie na kilka dni, które po zwróceniu okazało się zepsute. Usługę naprawy dokonaliśmy w Danii, skąd dostaliśmy fakturę za naprawę plus koszty wysyłki i ubezpieczenia.

Czy powinnam rozliczyć jako import usług (podatek należny i naliczony), a później wystawić refakturę za naprawę plus koszty wysyłki ubezpieczenia ze stawką 23% VAT?