Jak odliczyć VAT z faktur dotyczących usług tłumaczenia i usług transportowych otrzymanych w związku ze współpracą z włoskim kontrahentem?
PYTANIE
Wystawiamy refakturę na kontrahenta za usługi tłumaczenia + transportowe zgodnie z ustaleniami. Dostawca był zobowiązany do przeprowadzenia szkolenia z obsługi maszyny (zakup maszyny z montażem szkoleniem od kontrahenta z UE), w związku z tym, że nie przywiózł ze sobą tłumacza firma wynajęła w Polsce lokalnego tłumacza, który świadczył usługę na miejscu podczas szkolenia. Ponadto zostaliśmy obciążeni kosztem odesłania do Włoch części uszkodzonej - kontrahent zgodził się na refakturę - szkoda wynikła z jego winy. Kontrahent z Włoch - od polskich kontrahentów otrzymaliśmy 2 faktury za tłumaczenia (2 dni szkolenia, dwóch tłumaczy) + 1 za transport w naliczonym VAT 23%. Faktury otrzymaliśmy w lipcu (tłumaczenie), sierpniu (transport) i wrześniu (tłumaczenie).
Czy mieliśmy prawo doliczyć VAT z faktur pierwotnych (wystawione na nas przez polskich kontrahentów)?
Czy powinniśmy obciążyć kontrahenta kwota netto + 23% VAT?
Czy faktura powinna być z inną stawką?
Kiedy zaliczyć do VAT?
VAT z pierwotnych faktur odliczony w różnych miesiącach - refaktura wystawiana z opóźnieniem.
Jaki zastosować kurs do przeliczenia na EUR z przedednia wystawienia refaktury?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX