Jak należy ująć w deklaracji korektę faktury wystawionej z odwrotnym obciążeniem?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 czerwca 2021 r.
Odpowiedzi udzielono: 10 lutego 2019 r.
PYTANIE
Wykonaliśmy dla naszego kontrahenta, jako podwykonawcy, usługę budowlaną, za którą została wystawiona faktura VAT z odwrotnym obciążeniem. Po kilku miesiącach nasz kontrahent otrzymał interpretacje z KIS, że dla usług wykonywanych przez podwykonawców nie może zastosować mechanizmu odwrotnego obciążenia, gdyż nie fakturuje dalej usługi budowlanej. Ww kontrahent wystąpił do nas o dokonanie korekty faktury z odwrotnego obciążenia na 23%.
Jak ująć taką fakturę korektę w deklaracji? Czy ma to być z dniem korekty czy z dniem wystawienia faktury pierwotnej?
Czy prawidłowo myślę, że muszę również zrobić korektę VAT-27?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX