Jak należy teraz postąpić w odniesieniu do deklaracji VAT oraz JPK_VAT w przypadku nieprzekazania do biura rachunkowego faktury w miesiącu jej wystawienia?

Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą, będąca czynnym podatnikiem VAT zawarła z jedną z firm kurierskich umowę na odbiór i wydawanie przesyłek. Zgodnie z umową to firma kurierska wystawia fakturę w imieniu naszego kontrahenta (samofakturowanie). Faktura za miesiąc luty wystawiona została 28-02-2018 r., ale nie została przekazana do biura rachunkowego, co spowodowało, że nie została ujęta w ewidencjach sprzedaży oraz VAT za miesiąc luty.

Jak należy teraz postąpić w odniesieniu do deklaracji VAT oraz JPK_VAT?

Czy dokonać korekty deklaracji VAT oraz JPK_VAT?