Jak należy skorygować rozliczenia związane z niesłusznie wystawioną fakturą?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 23 września 2016 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
W grudniu 2015 r. wystawiliśmy fakturę VAT na sprzedaż szczotki i ujęliśmy w księgach i w podatku dochodowym od osób prawnych w 2015 r. We wrześniu 2016 r. po długiej windykacji okazało się, że faktura została niesłusznie wystawiana i szczotka powinna być wydana w ramach umowy serwisowej. Szczotka do nas nie wróciła, ale powinna być ściągnięta z magazynu dokumentem RW.
Jak powinna być rozliczona ta operacja w CIT w roku 2015 i 2016?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX