Jak należy rozliczyć sprzedaż blach dokonaną przez firmę zarejestrowaną w Polsce na rzecz polskiego kontrahenta, który otrzymał zlecenie sprzedaży blach na rzecz firmy z Hiszpanii?

Firma zarejestrowana w Polsce zamówiła u nas (jesteśmy podatnikiem podatku od towarów i usług zarejestrowanym dla celów VAT UE) blachy stalowe. Firma nasza z kolei zakupiła te blachy stalowe u kontrahenta niemieckiego. Blachy zostały wysłane bezpośrednio z Niemiec, zorganizowanym przez nas transportem, do ostatecznego odbiorcy, którym jest firma z Hiszpanii. Towar nie przekroczył polskiej granicy. Kontrahent niemiecki wystawił dla nas fakturę WNT (bez VAT).

Jak należy udokumentować i rozliczyć dla celów VAT sprzedaż blach stalowych dokonaną przez nas na rzecz kontrahenta polskiego, który otrzymał zlecenie sprzedaży blach dla firmy z Hiszpanii?

Czy powinniśmy wystawić fakturę z odwrotnym obciążeniem (blachy stalowe będące przedmiotem dostawy podlegają odwrotnemu obciążeniu) czy też potraktować dostawę jako WDT?