Jak należy rozliczyć płatności, do których brakuje dowodów źródłowych?

Podatnicy - udziałowcy spółki z o.o. rozliczający się na księgach handlowych nie przekazują faktur za taksówki oraz bilety kolejowe, za które płacą kartami do konta spółki lub przelewem. Te płatności zbierają się z miesiąca na miesiąc.

Czy możemy te wydatki rozliczyć jako pobrane na poczet zaliczek z zysku?

Jeżeli nie, to jak należy rozliczyć płatności, do których nie mamy dokumentów?