Jak należy księgować wpłaty i wypłaty dotyczące pośredniego konta płatniczego?

Spółka wymienia/kupuje waluty poprzez pośrednika jakim jest Ebury (Ebury Partners Belgium NV). Zazwyczaj takie transakcje są pod konkretne zamówienie dla naszego Dostawcy i przelewając środki w PLN na konto Ebury, następuje wymiana waluty i przelew dla naszego Dostawcy bezpośrednio od Ebury w naszym imieniu. W takich przypadkach zlecaliśmy płatność dla Ebury na ich ogólny rachunek bankowy. W ostatnim czasie Ebury założyło dla nas pośrednie rachunki płatnicze w EUR i USD, ale nie są to rachunki bankowe. Te pośrednie rachunki płatnicze należą w dalszym ciągu do Ebury, ale są przypisane pod obsługę naszej spółki. Aktualnie planujemy przelać z normalnego rachunku bankowego należącego do spółki środki pieniężne w walucie na to konto pośrednie w Ebury. Rozumiemy, że nie możemy takich transakcji dot. Ebury traktować jak przeniesienie środków z jednego na drugi rachunek bankowy, bo Ebury nie jest typowym rachunkiem bankowym.

Jak zatem należy zaksięgować taką transakcję?

Na jakim koncie księgować wpłaty i wypłaty dotyczące pośredniego konta płatniczego Ebury, aby poprawnie wykazywać w bilansie?