Jak należy dokonać kompensaty faktury sprzedaży wystawionej w walucie PLN z fakturą kosztową wystawioną w walucie EUR?

Spółka akcyjna chciałaby dokonać kompensaty faktury sprzedaży wystawionej w walucie PLN z fakturą kosztową wystawioną w EUR. Faktura sprzedaży w PLN została wystawiona 3 listopada. Faktura zakupu w EUR została wystawiona 4 października. Kompensata będzie na dzień 06 listopada i ma zostać wykonana w walucie EUR.

Czy faktura sprzedaży wystawiona w PLN powinna najpierw zostać przeliczona po kursie z dnia 2 listopada i następnie faktura sprzedaży i faktura zakupu powinna zostać przeliczona na dzień kompensaty (po kursie z dnia 03.11.2023 r.)?

Jak prawidłowo przeliczyć dokumenty do kompensaty?