Jak i w których miesiącach rozliczyć faktury za usługi budowlane (odwrotne obciążenie) - zakupowe i sprzedaży?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 31 października 2019 r.
Odpowiedzi udzielono: 14 listopada 2018 r.
PYTANIE
Po rozliczeniu podatku VAT za miesiąc wrzesień 2018 otrzymałam fakturę na usługę budowlaną (odwrotne obciążenie) wystawioną we wrześniu 2018 roku.
Czy mogę zrobić korektę i rozliczyć ją jako VAT należny i naliczony, czy jednak powinnam VAT należny we wrześniu a naliczony w październiku?
Czy jeśli wystawiłam fakturę za usługę budowlaną z odwrotnym obciążeniem w październiku z datą wykonania we wrześniu, to ujmuję ją w deklaracji za październik (dobrze rozumiem, że nadal obowiązuje mnie data wystawienia, pomimo, że jest to odwrotne obciążenie) i do informacji podsumowującej ujmuje ją także we wrześniu?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX