Gdzie w RZiS ująć zapłacone zaliczki na podatek dochodowy?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 13 marca 2019 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Spółka z o.o. korzysta z uproszczeń i nie tworzy aktywów i rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego. W latach 2015-2017 wykazywała stratę podatkowo i bilansowo, w 2018 r. osiągnęła zysk.
Czy w RZiS w pozycji "Podatek dochodowy" należy wykazać podatek dochodowy (zaliczki) zapłacone za 2018 r.?
Czy zapłacone zaliczki wykazać jako rozrachunki z urzędem skarbowym, a w pozycji podatek dochodowy w RZiS wykazać 0 i rozliczyć to w CIT-8 za 2018 r.?
Straty możliwe do rozliczenia przekraczają zysk za 2018 r.
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX