Gdzie ująć mylną wpłatę na wyodrębnionym rachunku dochodów oświatowych w sprawozdaniu Rb-34S?

Jesteśmy samorządową jednostką budżetową. Z racji działalności oświatowej posiadamy wyodrębniony rachunek dochodów oświatowych. Na koniec 2016 r. na wyodrębniony rachunek wpłynęła mylna wpłata, którą należy zwrócić na rachunek przedszkola, które wpłaty dokonało. W rezultacie nie są to nasze pieniądze, ale na rachunku na koniec roku figurują.

W jaki sposób taką mylną wpłatę należy ująć w sprawozdaniu Rb-34S?