Czy wystarczy wyksięgować fakturę i przychód powstały z likwidacji zobowiązania potraktować jako do opodatkowania CIT?

Mamy w księgach fakturę od naszej francuskiej spółki matki za usługi niematerialne z 29 grudnia 2015 r. Koszt był potraktowany jako KUP, ale faktura jeszcze nie zapłacona. Po złożeniu zeznań CIT-8 (rok kończy się 30.06.), okazało się, że jest ona sporna bo wg naszego zarządu Francja zduplikowała obciążenie nas za te usługi. Dopiero niedawno otrzymaliśmy mailowe potwierdzenie, że nie musimy tej faktury płacić. Nie ma dokumentu anulowania jej tylko mailowe potwierdzenie, że nie jesteśmy dłużni za nią.

Chcemy skorygować CIT, ale nie wiemy, czy musimy wracać do roku 2015, czy też wystarczy teraz na bieżąco wyksięgować/wystornować fakturę i przychód powstały z likwidacji zobowiązania potraktować oczywiście jako do opodatkowania CIT?