Czy VAT naliczony niepodlegający odliczeniu można co miesiąc księgować w koszty PKPiR prowadzonej metodą kasową?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 31 grudnia 2012 r.
Odpowiedzi udzielono: 5 grudnia 2012 r.
PYTANIE
Moja firma sprzedaje usługi opodatkowane jak i zwolnione z VAT. Co miesiąc rozliczam w deklaracji VAT-7 tylko VAT naliczony podlegający odliczeniu wskaźnikiem proporcji.
Czy VAT naliczony niepodlegający odliczeniu mogę co miesiąc księgować w koszty PKPiR prowadzonej metodą kasową?
Czy nieodliczony VAT za wrzesień księgować w koszty września, czy października (wyliczenie nastąpiło dopiero po zamknięciu września)?
Czy po ustaleniu w deklaracji stycznia roku następnego faktycznej proporcji, różnice powinnam zaksięgować w pozostałe przychody lub koszty roku 2012, czy 2013?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX