Czy unieważnienie NIP UE kontrahenta uniemożliwia rozliczenie WNT?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 września 2020 r.
Odpowiedzi udzielono: 15 maja 2019 r.
PYTANIE
Dnia 23.04.2018 r. otrzymaliśmy fakturę z Holandii za materiały i transport. Faktura wystawiona została 18.04.2019 r. Co roku otrzymywaliśmy od tej firmy faktury za materiał, traktując to jako WNT (w dacie wystawienia faktury powstał obowiązek podatkowy, KURS EURO NBP z 17.04.2019), VAT 23% naliczony i należny. Sprawdzając na VIES w tym roku NIP firmy zagranicznej NL 170924166B01 pojawił się komunikat "nieważny numer NIP".
Jak zaksięgować tą fakturę i co z podatkiem VAT od materiałów i kosztów transportu?
W jakich pozycjach ująć tą fakturę w deklaracji VAT-7?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX