Czy środki przekazane w ostatnim dniu miesiąca poprzez płatności terminalem należy wykazywać w sprawozdaniu RB-27S jako dochody wykonane?

W jednostce budżetowej zainstalowano terminal do płatności kartą. Płatności dokonane w ostatnim dniu miesiąca trafiają na rachunek bankowy w następnym okresie sprawozdawczym. Zdarza się iż na koniec miesiąca w kasie dochodów jednostki pozostaje środki, które odprowadzane są do banku w następnym miesiącu. Powyższe środki księgujemy na kontach 141 i 101.

Czy w sprawozdaniu RB-27S środki te należy wykazywać w kol. 7 jako dochody wykonane? Jeżeli tak, to czy na kotach 101 i 141 możemy prowadzić ewidencję wg podziałki klasyfikacji budżetowej?