Czy spółka z o.o. jest instytucją obowiązaną w świetle przepisów u.z.p.p., w związku ze świadczeniem usług polegających na zapewnieniu siedziby i adresu korespondencyjnego dla innych podmiotów?

Nowelizacja ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu wprowadziła do ustawy (art. 129 ust. 1a) tzw. kryterium kompetencji. Pytanie dotyczy spółki z.o.o. (Spółka), która świadczy dwa rodzaje usług: po pierwsze usługi księgowe dla podmiotów nr 1, 2, 3 i 4. Jest to przeważający rodzaj działalności. Jest więc z tego tytułu instytucją obowiązaną (art. 2 ust. 1 pkt 17). Ponadto dla wymienionego wcześniej podmiotu nr 4 oraz dodatkowo dla podmiotów nr 5 i 6 świadczy usługi polegające na zapewnieniu siedziby i adresu korespondencyjnego.

Czy w związku z takim stanem faktycznym dla podmiotów 5 i 6 Spółka spółka jest instytucją obowiązaną z tytułu art. 2 ust. 1 pkt 16 lit. c ustawy?

Początek tego przepisu stanowi, że instytucjami obowiązanymi są przedsiębiorcy ,,niebędący innymi instytucjami obowiązanymi". Innymi słowy, czy fakt, że Spółka jest instytucją obowiązaną z tytułu prowadzenia ksiąg dla podmiotów nr od 1-4 wyłącza ją spod zakresu definicji instytucji obowiązanej z tytułu prowadzenia usług siedziby i adresu dla podmiotów nr 5 i 6?

Czy w takim stanie faktycznym z uwagi na świadczenie usług zapewniania siedziby i adresu dla podmiotów nr 5 i 6 osoby zajmujące kierownicze stanowiska w Spółce oraz jej beneficjenci rzeczywiście są obowiązani spełnić kryterium kompetencji z art. 129 ust. 1a, skoro wymóg ten przewidziany jest tylko dla instytucji obowiązanych, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 16 ?