Czy spółka powinna wystawić fakturę z naliczonym podatkiem VAT na rzecz spółki cypryjskiej, niebędącej podatnikiem?

Spółką wykonuje usługi badawcze na rzecz spółki holdingowych na Cyprze, która nie jest zarejestrowana dla celów podatku VAT. Wystawiliśmy fakturę reverse charge, ale spółka cypryjska odrzuciła naszą fakturę twierdząc, że podatek powinien być odprowadzony w Polsce z uwagi na to, że oni są spółką holdingową i nie muszą (nie będą) się rejestrować do celów podatku VAT.

Czy powinniśmy wystawić fakturę VAT ze stawką 23%?