Czy saldo lokaty rolowanej na przełomie miesiąca powinno uwzględniać doliczone odsetki?

Spółka zakłada lokaty, wg umowy "odsetki od kwoty lokaty będą naliczane od dnia wpływu środków na rachunek wskazany przez Bank do dnia poprzedzającego zakończenie Lokaty włącznie". Dalej widnieje że "W dacie rozpoczęcia lokaty Klient pozostawi kwotę Lokaty do dyspozycji Banku na rachunku Banku do godz.16 czasu warszawskiego" oraz "w dacie zakończenia Lokaty kwota tej lokaty oraz należne odsetki zostaną postawione do dyspozycji banku prowadzącego rachunek klienta, do godz. 14 czasu warszawskiego". W umowie zapisane jest także "odsetki od kwoty lokaty będą naliczane od dnia wpływu środków na rachunek wskazany przez Bank do dnia poprzedzającego zakończenie Lokaty włącznie."

Czy saldo lokaty rolowanej na przełomie miesiąca powinno uwzględniać doliczone odsetki?

Spółka dostaje informację o wysokości lokaty i wysokości odsetek, ale podczas rolowania pieniądze nie wchodzą na rachunek obrotowy i nie wychodzą z tego rachunku, dopiero gdy wydana jest dyspozycja o zakończeniu rolowania pieniądze wracają na rachunek obrotowy kapitał + odsetki, rolowanie może trwać kilka dni pod rząd.

Czy zapis "na rachunku Banku" oznacza, że saldo konta lokaty powinno być weryfikowane o dopisane odsetki?

W jaki sposób powinno przebiegać prawidłowe księgowanie wartości lokaty i odsetek w sytuacji rolowania na przełomie miesiąca?