Czy przy konsolidacji potwierdzenie sald odgrywa ważną rolę?

Pytania i odpowiedzi

Status: Aktualne

Autor odpowiedzi: Topulniak Michał

Odpowiedzi udzielono: 6 kwietnia 2018 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Jesteśmy grupą kapitałową. Spółka matka wykazuje należność wobec spółki córki w wysokości 500.000 zł, natomiast spółka córka zobowiązanie 498.000 zł. Niewielka różnica wynika z zaksięgowania faktur kosztowych na 2.000 zł w 2018 r.

Jakich wyłączeń w konsolidacji należy dokonać: czy na 500.000 zł czy 498.000 zł, czy może konieczne jest poprawienie księgowań tak, żeby salda uzgodniły się co do grosza?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX