Czy przy cokwartalnym rozliczeniu VAT należy przejść na miesięczne prowadzenie rejestrów na potrzeby JPK?
PYTANIE
Czy w przypadku kwartalnych podatników VAT należy przejść na miesięczne prowadzenie rejestrów tak, żeby móc wysyłać miesięczne JPK?
Czy może pliki JPK powinny być zgodne z deklaracją VAT i należałoby wszystkie faktury rozliczyć w dacie ostatniego miesiąca danego kwartału?
Mam też pytanie odnośnie numeru dokumentu i danych kontrahenta w przypadku SAD-u.
Firma sprowadza towar spoza UE - otrzymuje SAD-y na których jest wykazany podatek VAT do zapłaty. Jest on oczywiście także do odliczenia.
Czy jako kontrahenta powinnam wpisać Agencję Celną?
Zdarza się, że Agencja Celna wystawia notę dotyczącą VAT-u do zapłaty jest pośrednikiem w płaceniu VAT-u.
Czy wtedy jako numer dokumentu księgowego powinnam wpisać numer tej noty czy numer SAD-u ?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX