Czy polska firma powinna zastosować stawkę VAT "NP"?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 27 lutego 2024 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Firma polska świadczy usługi remontowo budowlane na terenie fabryki w Hiszpanii dla firmy z Danii zarejestrowanej do VAT na terenie UE. Firma polska wystawiła fakturę na usługi ze stawką vat "NP", ale bez adnotacji Reverse Charge. Sprzedaż wykazała w deklaracji VAT w poz. 11 i 12 jako świadczenie usług poza terytorium kraju. Polska firma nie jest zarejestrowana do VAT-UE. Czy polska firma powinna zastosować stawkę VAT "NP" i czy powinna wykazać usługę w deklaracji VAT-UE? Czy sprzedaż powinna być wykazana tylko w pozycji 11 deklaracji?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX