Czy notę należy rozliczyć jak korektę faktury VAT?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 13 października 2021 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Spółka otrzymała debit note od kontrahenta zagranicznego, VAT czynnego, aktywnego w VIES. Nota opiewa na kwotę xxx przy czym nie określa stawek VAT ani obowiązków jego rozliczenia. Należność odpowiada różnicy w cenie sprzedaży faktycznej i oczekiwanej produktów wystawcy noty tzw. markdown cotribution, partycypacja w kosztach rabatowania i upłynniania towaru. Czy notę należy rozliczyć jak korektę faktury VAT i tak wykazać w deklaracji? Jak ująć przedmiotowy dokument, żeby nie naruszyć obowiązków w zakresie podatku należnego i naliczonego i części ewidencyjnej VAT-JPK? Strona nie chce wystawiać korekty, ani przyjąć faktury marketingowej odpowiadającej tej kwocie.
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX