Czy należność z US z tytułu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym spółka z o.o. może odpisać bezpośrednio w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 września 2020 r.
Odpowiedzi udzielono: 6 stycznia 2020 r.
PYTANIE
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością wykazywała w deklaracjach VAT-7 nadwyżkę podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek bankowy podatnika.
W wyniku kontroli i decyzji podatek VAT wykazany do zwrotu na rachunek bankowy podatnika, został zatrzymany przez urząd skarbowy i nie zostanie zwrócony podatnikowi.
Jak ująć to zdarzenie w księgach rachunkowych?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX