Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Autor odpowiedzi: Jabłoński Mariusz
Odpowiedzi udzielono: 15 października 2018 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Jak należy postąpić w opisanej poniżej sytuacji?

Samochód firmowy ciężarowy do 3,5 t (VAT-1 100% odliczenia VAT) uczestniczył w kolizji, miało zostać wypłacone odszkodowanie z ubezpieczenia OC sprawcy, rozliczenie bezgotówkowe netto, warsztat naprawił samochód, wystawił fakturę w sierpniu, firma zapłaciła VAT dla warsztatu, faktura została zaksięgowana, podatek VAT odliczony. Okazało się, że sprawca nie przyznaje się do winy, towarzystwo ubezpieczeniowe wstrzymało zapłatę dla warsztatu za naprawę. W tej sytuacji firma postanowiła rozliczyć szkodę z ubezpieczenia autocasco, polisa AC została wystawiona w kwocie brutto, w związku z tym warsztat otrzymał za naprawę kwotę brutto i zwrócił na nasz rachunek bankowy w październiku kwotę VAT.1

Czy muszę korygować JPK i deklarację VAT-7 za sierpień 2018 r., ponieważ nie miałam prawa do odliczenia VAT (nadal mam wystawioną i zaksięgowaną fakturę za naprawę)?

Czy mogę zwrócony w październiku VAT wykazać jako VAT należny (jak wykazać w JPK i deklaracji)?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów prezentację