Czy może zaistnieć sytuacja, że VAT należny trzeba wykazać we wcześniejszym miesiącu niż VAT naliczony?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 31 grudnia 2018 r.
Odpowiedzi udzielono: 22 maja 2017 r.
PYTANIE
Podatnik przekazał pracownikom prezenty o większej wartości niż 100 zł. Faktura za prezenty wpłynęła w kwietniu z datą sprzedaży marcową.
Kiedy powstanie obowiązek podatkowy?
Kiedy możemy odliczyć VAT naliczony?
Czy możemy odliczyć VAT naliczony w kwietniu, a VAT należny skorygować w marcu?
Czy najpierw trzeba pokazać VAT należny, a potem odliczyć naliczony?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX