Czy limit 10.000 euro określony przepisami ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu dotyczy wszystkich transakcji w miesiącu?
PYTANIE
Zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 23 ustawy z 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, instytucjami obowiązanymi są: przedsiębiorcy w rozumieniu ustawy z 6.03.2018 r. - Prawo przedsiębiorców (Dz.U. z 2019 r. poz. 1292 ze zm.), w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności za towary w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy transakcja jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane.
Czy jeśli przyjmuję gotówkę za wystawioną jedną fakturę (wystawioną w pln) eksportową w miesiącu w kwocie około 30.000 pln lub 10.000 pln, czy też 20.000 pln (czyli w miesiącu nie ma przekroczenia 10.000 euro), jestem objęta przepisami wskazanej ustawy i staję się instytucją obowiązaną? Czy pkt 23 dotyczy limitu 10.000 euro w miesiącu czy w roku?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX