Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Autor odpowiedzi: Kamiński Krzysztof
Odpowiedzi udzielono: 2 listopada 2016 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Podatnik wystawił fakturę przychodową, odprowadził od niej VAT, ale kontrahent jej nie przyjął i jej nie zapłacił. Podatnik porozumiał się z kontrahentem, który przyjmie fakturę jako duplikat i korektę do tej faktury na "0".

Czy jeżeli usługa została faktycznie wykonana, ale bez zapłaty przez kontrahenta to podatnik może skorygować na bieżąco deklarację VAT o podatek należny z faktury korekty po podpisaniu jej przez kontrahenta?

Czy musi wykazać ją jako nieodpłatne świadczenie usług (tylko czy w pierwotnej deklaracji czy w deklaracji za miesiąc, w którym kontrahent przyjmie fakturę korektę)?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX?