Czy dokonując korekty sprzedaży dokonanej przed rejestracją jako czynny podatnik VAT w bieżącym okresie, wystawiam fakturę i umieszczam korygowaną kwotę w bieżącej deklaracji VAT-7?
PYTANIE
Czy dokonując korekty sprzedaży dokonanej przed rejestracją jako czynny podatnik VAT w bieżącym okresie, wystawiam fakturę i umieszczam korygowaną kwotę w bieżącej deklaracji VAT-7?
Sprzedaż dotyczy usług dla kontrahenta z terytorium UE, korygowane faktury były wystawione z informacją o odwrotnym obciążeniu i ujmowane tylko w deklaracji VAT-UE.
Czy prawidłowe będzie wystawienie faktury korygującej w związku z uwzględnionymi reklamacjami pośrednika sprzedaży aplikacji i dokonaniu rozliczenia półrocznego (niedokończona sprzedaż aplikacji kupowanych na zasadzie kliknięć) na podstawie zasad dla czynnego podatnika VAT i umieszczenie korygowanych kwot na minus w bieżącej deklaracji VAT-7 w poz. 12?
A może sprzedaż dotyczącą okresu gdy nie byłem podatnikiem VAT powinienem wystawić na starych drukach i skorygować tylko w deklaracji VAT-UEK?
Jeżeli tak, to w którym okresie dokonać tej korekty?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX