Czy do obliczenia przychodu ze sprzedaży na podstawie raportów dobowych powinno się te raporty korygować o kwotę VAT z deklaracji JPK?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 13 października 2023 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Spółka z o.o. prowadzi sprzedaż samochodów używanych osobom fizycznym, wystawia faktury VAT marża oraz paragony fiskalne. Na podstawie faktur do paragonu z oznaczeniem FP jest rozliczenie podatku VAT z Urzędem Skarbowym poprzez wykazanie go w JPK. Na paragonach i raportach dobowych sprzedaży w systemie VAT marża nie ma stawki VAT. Jest tylko kwota brutto.
Czy do obliczenia przychodu ze sprzedaży na podstawie raportów dobowych powinno się te raporty korygować o kwotę VAT z deklaracji JPK?
Jak wtedy powinno wyglądać księgowanie takiej korekty?
Czy taką korektę można wykonać na koniec miesiąca, czy do każdego raportu oddzielnie?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX