Czy do korekty potrzebne jest potwierdzenie?

Pytania i odpowiedzi
Status:  Aktualne
Autor odpowiedzi: Zaniewicz Edyta
Odpowiedzi udzielono: 10 lutego 2020 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Spółka wystawiła w grudniu fakturę na błędnego kontrahenta. W styczniu 2020 r. zauważyła ten błąd. Planuje wystawić korektę faktury do zera w styczniu. Następnie planuje wystawić fakturę na prawidłowego kontrahenta z datą wystawienia styczeń, data sprzedaży w grudniu 2019 i skorygować deklarację VAT za 12 2019 i JPK. Faktura pierwotna została wysłana do dostawcy, który odmówił jej przyjęcia i poprosił o korektę. Dlatego wiemy, że musimy wystawić fakturę na nowego dostawcę.

Czy wszystkie trzy dokumenty należy ująć w deklaracji grudniowej i JPK w grudniu?

Czy do korekty potrzebujemy potwierdzenia i będziemy mogli ją ująć dopiero w lutym?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX