Czy biuro rachunkowe, obsługujące jednego klienta, jest instytucją obowiązaną, która musi wprowadzić wewnętrzną procedurę w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 października 2021 r.
Odpowiedzi udzielono: 6 lipca 2021 r.
PYTANIE
Prowadzę biuro rachunkowe jako osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą. Mam jednego klienta, dla którego świadczę usługę nadzoru nad działem księgowości, sporządzam sprawozdanie finansowe, deklaracje podatkowe.
Czy jestem instytucją obowiązaną w świetle ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i muszę wdrożyć wewnętrzną procedurę w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX