Czy biuro rachunkowe ma obowiązek zgłaszania do GIIF transakcji gotówkowych powyżej 15 tys. eur dokonywanych przez swoich klientów lub na ich rzecz, jeśli nie jest stroną ww. transakcji?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 9 stycznia 2019 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Czy biuro rachunkowe ma obowiązek zgłaszania do GIIF transakcji gotówkowych powyżej 15 tys. eur dokonywanych przez swoich klientów lub na ich rzecz, dla których prowadzi księgi rachunkowe, jeśli nie jest stroną ww. transakcji?
Komunikat MF dot. przekazywania do GIIF przez podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych informacji, o których mowa w art. 72 ust.1 u.p.p.p. wskazuje, że biuro rachunkowe ma obowiązek zgłaszania do GIIF przyjętej wpłacie gotówki od klienta przez biuro lub dokonanej wypłacie gotówki na rzecz klienta przez biuro, czyli ma obowiązek zgłaszania jedynie transakcji których jest stroną.
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX