Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 31 grudnia 2012 r.
Autor odpowiedzi: Bartosiewicz Adam
Odpowiedzi udzielono: 20 grudnia 2007 r.

PYTANIE

Jesteśmy spółką niemiecką zarejestrowaną w Polsce dla celów rozliczenia podatku VAT. Otrzymaliśmy od kontrahenta z Włoch rachunek ze stawką 0% za dostawę dokonaną na naszą rzecz w miesiącu wrześniu 2007 r. Z tego tytułu rozliczyliśmy w deklaracji VAT-7 za wrzesień 2007 r. podatek VAT z tytułu WNT. Kontrahent na rachunku wpisał NIP, którym posługujemy się jako podatnik podatku od wartości dodanej na terytorium Niemiec, mimo iż podaliśmy NIP polski. W związku z tym wystawiliśmy notę korygującą. Kontrahent zamiast odesłać nam podpisaną notę, wystawił rachunek stornujący ten z września oraz nowy rachunek z datą 31 października 2007 r., uwzględniający właściwy NIP.

Jak mamy potraktować takie WNT? Czy należy je uwzględnić w deklaracji za wrzesień 2007 r., czy październik 2007 r.?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX?