Europejski Urząd Nadzoru Bankowego, Sprawozdanie końcowe w sprawie projektu RTS określających w jaki sposób instytucje inicjujące mają ustalać wartość ekspozycji z uwzględnieniem odpowiednich strat, które mają być pokryte w ramach syntetycznej marży nadwyżkowej zgodnie z art. 248 ust. 4 rozporządzenia (UE) 575/2013
Sprawozdanie końcowe w sprawie projektu RTS określających w jaki sposób instytucje inicjujące mają ustalać wartość ekspozycji z uwzględnieniem odpowiednich strat, które mają być pokryte w ramach syntetycznej marży nadwyżkowej zgodnie z art. 248 ust. 4 rozporządzenia (UE) 575/2013
EBA/RTS/2023/02
24 April 2023
Final Report
Draft Regulatory Technical Standards specifying the determination by originator institutions of the exposure value of synthetic excess spread pursuant to Article 248(4) of Regulation (EU) No 575/2013
1.Executive Summary
Regulation (EU) No 575/2013, as amended by Regulation (EU) 2021/558, which was published in the Official Journal of the European Union on the 6th of April 2021, sets out that synthetic excess spread (SES) shall be considered a securitisation position by the originator institution with regard to a synthetic securitisation, and requires the EBA to submit draft RTS specifying the determination of the exposure value to the Commission.
Main features of these RTS
These draft RTS specify the calculation of the components that should be included in the exposure value of SES, taking into account the relevant losses expected to be covered by SES.
These components include (i) any income from the securitised exposures recognised by the originator institution in...
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX