§ 8. - Zakres, tryb i częstotliwość ogłaszania sprawozdań o stanie funduszy powierniczych.

Monitor Polski

M.P.1994.53.452

Akt utracił moc

Wersja od: 30 września 1994 r.

§  8.

1. Dane o papierach wartościowych i innych aktywach znajdujących się w aktywach funduszu (wykaz papierów wartościowych) powinny uwzględniać udział procentowy w aktywach funduszu i wartość na początek i na koniec okresu sprawozdawczego.

2. Dane, o których mowa w ust. 1, powinny być dodatkowo przedstawione według takich kryteriów, by uczestnik funduszu (bądź potencjalny uczestnik funduszu) był w stanie określić, czy polityka inwestycyjna towarzystwa odpowiada określonej w regulaminie funduszu, a w szczególności odzwierciedlać:

1) procentowy udział papierów wartościowych dopuszczonych i nie dopuszczonych do publicznego obrotu,

2) procentowy udział akcji, obligacji i innych papierów wartościowych,

3) procentowy udział papierów wartościowych notowanych na giełdzie i na rynku pozagiełdowym,

4) w przypadku papierów wartościowych notowanych na giełdzie - udział papierów wartościowych notowanych na rynku podstawowym i równoległym,

5) procentowy udział papierów wartościowych według kryteriów branżowych i innych szczególnych kryteriów - o ile kryteria te zawiera regulamin funduszu.

3. Dane, o których mowa w ust. 2, powinny uwzględniać informacje, czy i jaką część lokat funduszu stanowią papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe zagraniczne, jak również - czy zostały one zakupione na giełdzie, czy w obrocie pozagiełdowym.