§ 4. - Zakres, tryb i częstotliwość ogłaszania sprawozdań o stanie funduszy powierniczych.

Monitor Polski

M.P.1994.53.452

Akt utracił moc

Wersja od: 30 września 1994 r.

§  4.

1. Sprawozdanie o stanie funduszu składa się z następujących części:

1) wstępu,

2) danych o stanie aktywów i zobowiązań funduszu (bilans funduszu),

3) danych o wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa,

4) danych o papierach wartościowych i innych aktywach znajdujących się w składzie funduszu (wykaz papierów wartościowych),

5) danych o liczbie jednostek uczestnictwa,

6) danych o rachunku wyników na operacjach finansowych funduszu w okresie sprawozdawczym (rachunek operacji finansowych),

7) danych o zmianach globalnej wartości aktywów netto,

8) danych porównawczych dotyczących trzech ostatnich lat działania funduszu.

2. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, może również zawierać raport biegłego rewidenta oraz inne informacje charakteryzujące stan funduszu.