§ 10. - Zakres, tryb i częstotliwość ogłaszania sprawozdań o stanie funduszy powierniczych.

Monitor Polski

M.P.1994.53.452

Akt utracił moc

Wersja od: 30 września 1994 r.

§ 10. Dane o rachunku wyników na operacjach finansowych funduszu w okresie sprawozdawczym (rachunek operacji finansowych) powinny zawierać następujące informacje:

1) przychody ogółem

w tym:

a) przychody z dywidend,

b) przychody z odsetek,

c) inne przychody,

d) przychody ogółem,

2) koszty ogółem

w tym:

a) wynagrodzenie towarzystwa,

b) wynagrodzenie za prowadzenie rejestrów uczestników,

c) wynagrodzenie dla banku-powiernika,

d) wynagrodzenie za usługi prawne,

e) wynagrodzenie za usługi księgowe,

f) prowizje maklerskie,

g) podatki,

h) inne koszty,

i) koszty ogółem,

3) dochody netto z inwestycji,

4) zrealizowany zysk w okresie sprawozdawczym,

5) zmiany nie zrealizowanego zysku (straty) - wzrost lub spadek wartości papierów wartościowych,

6) wzrost (spadek) wartości aktywów (wyniku na operacjach finansowych).