§ 2. - Obowiązek okresowego uzgadniania przez inwestorów zapisów księgowych w zakresie finansowania inwestycji z bankami finansującymi inwestycje.

Monitor Polski

M.P.1951.A-95.1324

Akt utracił moc

Wersja od: 22 listopada 1951 r.

§ 2. Zapisy w zakresie finansowania inwestycji mogą być dokonywane wyłącznie na podstawie dowodów (dokumentów) bankowych. Udokumentowanie operacji związanych z finansowaniem inwestycji stanowią dla inwestora:

1) awiza uruchomienia limitu ewentualnie awiza virements;

2) potwierdzenia banków o wykonaniu zleceń przelewu środków inwestycyjnych na rzecz wykonawców robót inwestycyjnych, dostawców dóbr inwestycyjnych na rachunek operacyjny (refundacja) oraz z tytułu innych zleceń przewidzianych przepisami, jak również zawiadomienia banków o pokryciu faktur bez zlecenia inwestora;

3) dowody wpłat z tytułu dokonanych zwrotów nie wykorzystanych środków inwestycyjnych;

4) zawiadomienia banków o zarachowaniu oszczędności, wygospodarowanych w okresie projektowania, realizowania inwestycji oraz różnic, wynikających z obniżki cen dóbr inwestycyjnych;

5) zawiadomienia banków o pobranych prowizjach i odsetkach oraz opłatach karnych;

6) potwierdzenia banków o wpłatach (ewentualnie zwrotach) z tytułu rat amortyzacyjnych na inwestycje;

7) potwierdzenia banków o dokonanych wpłatach na rachunek środków własnych na inwestycje;

8) zawiadomienia banków o wypłatach dokonanych z kredytów antycypacyjnych.