Zm.: rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu ustawy budżetowej na rok 2004.

Dziennik Ustaw

Dz.U.2003.137.1308

Akt jednorazowy

Wersja od: 6 sierpnia 2003 r.

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA FINANSÓW

z dnia 1 sierpnia 2003 r.

zmieniające rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu ustawy budżetowej na rok 2004

Na podstawie art. 82 ust. 4 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2003 r. Nr 15, poz. 148, Nr 45, poz. 391, Nr 65, poz. 594 i Nr 96, poz. 874) zarządza się, co następuje:

§ 1. W rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 16 maja 2003 r. w sprawie szczegółowych zasad, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu ustawy budżetowej na rok 2004 (Dz. U. Nr 92, poz. 860) wprowadza się następujące zmiany:

1) w § 2 pkt 1 i 2 otrzymują brzmienie:

"1) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 25 marca 2003 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów (Dz. U. Nr 68, poz. 634 i Nr 137, poz. 1307);

2) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 23 września 1999 r. w sprawie klasyfikacji części budżetowych oraz określenia ich dysponentów (Dz. U. Nr 78, poz. 880, z 2000 r. Nr 72, poz. 841 i Nr 93, poz. 1032, z 2002 r. Nr 32, poz. 307, Nr 93, poz. 835 i Nr 241, poz. 2081 oraz z 2003 r. Nr 108, poz. 1012 i Nr 137, poz. 1306).";

2) w § 6 w ust. 1 pkt 22 otrzymuje brzmienie:

"22) PP - Przychody z prywatyzacji i ich rozdysponowanie; wzór formularza stanowi załącznik nr 41 do rozporządzenia;";

3) po § 6 dodaje się § 6a w brzmieniu:

"§ 6a. W terminie do dnia 22 sierpnia 2003 r. dysponenci części budżetowych, którzy pełnią funkcje Instytucji Zarządzających dla projektów współfinansowanych ze środków funduszy strukturalnych oraz funkcje Sektorowych Instytucji Zarządzających dla projektów współfinansowanych z Funduszu Spójności, przedłożą ministrowi właściwemu do spraw finansów projekt budżetu w danej części budżetu państwa, według formularzy oznaczonych symbolami:

1) F-SPO - Współfinansowanie projektów z Funduszu Spójności; wzór formularza stanowi załącznik nr 45a do rozporządzenia;

2) F-STR - Prefinansowanie i współfinansowanie programów operacyjnych finansowanych z funduszy strukturalnych; wzór formularza stanowi załącznik nr 45b do rozporządzenia.";

4) w załączniku nr 21 do rozporządzenia objaśnienia, zamieszczone na końcu formularza BW - Zestawienie wydatków, otrzymują brzmienie:

"*) Klasyfikacja paragrafów wydatków jest czterocyfrowa.

Czwartą cyfrą jest odpowiednia cyfra od 1 do 9 lub cyfra 0.";

5) w załączniku nr 29 do rozporządzenia objaśnienia, zamieszczone na końcu formularza BW-I - Środki budżetu państwa przeznaczone na finansowanie inwestycji wraz z omówieniem, otrzymują brzmienie:

"*) klasyfikacja paragrafów wydatków jest czterocyfrowa;

czwartą cyfrą jest odpowiednia cyfra od 1 do 9 lub cyfra 0";

6) w załączniku nr 30 do rozporządzenia objaśnienia, zamieszczone na końcu formularza IW - Wniosek o przyznanie środków budżetowych na finansowanie inwestycji wieloletnich Cz. A., otrzymują brzmienie:

"*) niepotrzebne skreślić

**) klasyfikacja paragrafów wydatków jest czterocyfrowa; czwartą cyfrą jest odpowiednia cyfra od 1 do 9 lub cyfra 0";

7) załącznik nr 41 do rozporządzenia otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 1 do niniejszego rozporządzenia;

8) załącznik nr 45 do rozporządzenia otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 2 do niniejszego rozporządzenia;

9) dodaje się załączniki nr 45a i 45b do rozporządzenia w brzmieniu określonym w załącznikach nr 3 i 4 do niniejszego rozporządzenia.

§ 2. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

"Załącznik nr 41

Część ........................ PP

(nr, nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2004 r.

PRZYCHODY Z PRYWATYZACJI I ICH ROZDYSPONOWANIE

w tysiącach złotych

Lp.	Wyszczególnienie	Plan na 2003 r.	Przewidywane wykonanie w 2003 r.	Projekt planu na 2004 r.
1	2	3	4	5
1	Prywatyzacja pośrednia
2	Prywatyzacja bezpośrednia
3	Przychody ze sprzedaży akcji i udziałów spółek przemysłowego potencjału obronnego na podstawie ustawy z dnia 7 października 1999 r. o wspieraniu restrukturyzacji przemysłowego potencjału obronnego i modernizacji technicznej Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. Nr 83, poz. 932, z 2000 r. Nr 119, poz. 1250, z 2001 r. Nr 76, poz. 805 i Nr 100, poz. 1080 oraz z 2002 r. Nr 240, poz. 2053)
4	Razem przychody (1+2+3) z tego przeznacza się na:
5	Realizację rekompensat dla pracowników sfery budżetowej oraz emerytów i rencistów
6	Reformę systemu ubezpieczeń społecznych
7	Restrukturyzację i modernizację techniczną Sił Zbrojnych RP
8	Środki specjalne z tego na:
8.1	zaspokojenie roszczeń byłych właścicieli mienia przejętego przez Skarb Państwa
8.2	pomoc restrukturyzacyjną
8.3	pokrycie kosztów prywatyzacji, gospodarowania mieniem Skarbu Państwa oraz inne zadania ustawowe, nałożone na Ministra Skarbu Państwa
8.4	rozwój nauki i technologii polskiej
8.5	wspieranie rządowych programów służących aktywizacji zawodowej				"

ZAŁĄCZNIK Nr  2

"Załącznik nr 45

Cześć .....................

(nr, nazwa)

Dział ....................... SFP

(nr, nazwa)

Rozdział .....................

(nr, nazwa)

Samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej, dla których organem założycielskim lub nadzorującym jest organ administracji rządowej lub państwowa uczelnia medyczna, lub państwowa uczelnia prowadząca działalność dydaktyczną i badawczą w dziedzinie nauk medycznych*) Państwowe instytucje kultury*) Państwowe instytucje filmowe*) Zakład Ubezpieczeń Społecznych *) Narodowy Fundusz Zdrowia*) Agencje państwowe*) Polska Akademia Nauk*) Jednostki organizacyjne PAN Państwowe szkoły wyższe*) Jednostki badawczo-rozwojowe*) Pozostałe*)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2004 r.

WYBRANE ELEMENTY PLANU FINANSOWEGO NIEKTÓRYCH OSÓB PRAWNYCH ZALICZANYCH DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH

Część A w tysiącach złotych

Lp.	Wyszczególnienie	Paragraf	Przewidywane wykonanie w 2003 r.	Projekt planu na 2004 r.
1	2	3	4	5
I	PRZYCHODY OGÓŁEM	x
1	Przychody ze sprzedaży	x
1.1	- z tytułu realizowanych programów polityki zdrowotnej	x
1.2	- pozostałe	x
1.2.1	w tym: opłacane z budżetu państwa	x
2	Dotacje z budżetu	x
2.1	- podmiotowa	252-257
2.2	- przedmiotowa	262
2.3	- celowa	284, 273
2.4	- na inwestycje i zakupy inwestycyjne	622
3	Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących z tego od: ........................... ...........................	246
4	Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych z tego od: ........................... ...........................	628
5	Przychody z prywatyzacji	941-944
6	Przychody ze składek obowiązkowych	x
6.1	- na ubezpieczenie zdrowotne	x
6.1.1	w tym: opłacanych z budżetu państwa	x
6.2	- na ubezpieczenia społeczne	x
6.2.1	w tym: opłacanych z budżetu państwa	x
6.3	- inne	x
6.3.1	w tym: opłacane z budżetu państwa	x
7	Przychody finansowe	x
7.1	- dywidendy i udziały w zysku	x
7.2	- odsetki	x
7.3	- inne	x
8	Pozostałe przychody	x
8.1	w tym z budżetu państwa	x
II	KOSZTY	x
9	Koszty według rodzaju	x
9.1	- Amortyzacja	x
9.2	- Materiały i energia	421 i 426
9.3	- Usługi obce	x
9.3.1	- remonty	427
9.3.2	- pozostałe	x
9.4	- Podatki i opłaty	x
9.5	- Wynagrodzenia	4010-4100
9.5.1	- osobowe	4010
9.5.2	- uposażenia funkcjonariuszy	4050
9.5.3	- pozostałe należności funkcjonariuszy	4060-4080
9.5.4	- pozostałe	x
9.6	- Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	x
9.6.1	- składki na ubezpieczenie społeczne	411
9.6.2	- składki na Fundusz Pracy	412
9.6.3	- inne	x
9.7	- Pozostałe	x
10	Dopłaty do oprocentowania odsetek od kredytów z tego dla: ..................... .....................	2980
11	Środki przekazane na realizację zadań bieżących dla jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych z tego dla: ..................... .....................	2460
12	Środki przekazane na realizację zadań bieżących dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych z tego dla: ..................... .....................	2470
13	Środki przekazane na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych z tego dla: ..................... .....................	6280
14	Środki przekazane na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych z tego dla: .................... ....................	6290
15	Koszty finansowe	x
15.1	- obsługa długu	x
15.2	- inne	x
16	Pozostałe koszty	x
III	WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH	x
	- zyski nadzwyczajne	x
	- straty nadzwyczajne	x
IV	WYNIK FINANSOWY BRUTTO (I - II +/- III)**	x
V	OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO	x
	Podatek dochodowy od osób prawnych	4460
VI	WYNIK FINANSOWY NETTO (IV - V)**	x

*) Niepotrzebne skreślić.

**) Dodatni wynik finansowy należy oznaczyć znakiem "+", a ujemny wynik finansowy znakiem "-".

Część B. Dane uzupełniające w tysiącach złotych

Lp.	Wyszczególnienie	Stan na dzień 1.01.2003 r.	Plan na dzień 1.01.2004 r.	Plan na dzień 31.12.2004 r.
1	2	3	4	5
	AKTYWA
1	Zapasy
2	Należności i roszczenia
	w tym: - należności z tytułu udzielonych pożyczek
3	Środki pieniężne
4	Aktywa trwałe
	ZOBOWIĄZANIA
1	Papiery wartościowe
2	Kredyty i pożyczki
3	Depozyty
4	Inne
4.1	w tym wymagalne
	LICZBA ZATRUDNIONYCH (w przeliczeniu na pełne etaty)

Informacje dodatkowe:

Nakłady na budowę, ulepszenie i zakup środków trwałych oraz nabycie wartości niematerialnych i prawnych:

- przewidywane w 2003 r. ..... tys. zł,

- planowane na 2004 r. ..... tys. zł."

ZAŁĄCZNIK Nr  3

"Załącznik nr 45a

F-SPO

Część .............

(nr, nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2004 R.

WSPÓŁFINANSOWANIE PROJEKTÓW Z FUNDUSZU SPÓJNOŚCI

Lp.	Projekt (nazwa - symbol)	Data		Jednostka realizująca	Źródła finansowania	Oznaczenie źródeł finansowania	Koszty w latach w 2004-2006 w tysiącach jednostek wymienionych w kol. 6 w poz. 1,2,3 każdego projektu
		rozpoczęcia	zakończenia				ogółem	2004	2005	2006
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
					1) budżet (w złotych)
					2) środki UE (w euro)
					3) inne środki (w walucie)

Uwaga: - w kolumnie 7 należy podać dla pozycji wymienionych w kolumnie 6:

poz.1) dział/rozdział

poz.2) symbol projektu

poz.3) pochodzenie środków

- w kolumnach 8-11 sumowaniu podlegają jedynie kwoty wg źródeł finansowania w różnych projektach, a nie w ramach danego projektu.

Przyjęto kurs wymiany 1 EUR = ..... PLN."

ZAŁĄCZNIK Nr  4

"Załącznik nr 45b

F-STR

Część .......................

(nr, nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2004 R.

PREFINANSOWANIE I WSPÓŁFINANSOWANIE PROGRAMÓW OPERACYJNYCH FINANSOWANYCH Z FUNDUSZY STRUKTURALNYCH

Lp.	Dane programu	Kategoria interwencji**)	Data		Jednostka realizująca	Koszty w latach 2004-2006 w tysiącach złotych
			rozpoczęcia	zakończenia		ogółem				2004				20005				2006
						ogółem	prefinansowanie	współfinansowanie	inne	ogółem	prefinansowanie	współfinansowanie *)	inne	ogółem	prefinansowanie	współfinansowanie	inne	ogółem	prefinansowanie	współfinansowanie	inne
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22
I	Program (nazwa)
1.	Priorytet (nazwa)
1.1.	Działanie (nazwa)
1.2.	Działanie (nazwa)
1.3.	Działanie (nazwa)
1.4.	Działanie (nazwa)
2.	Priorytet (nazwa)
2.1.	Działanie (nazwa)
2.2.	Działanie (nazwa)
2.3.	Działanie (nazwa)
3.	Priorytet (nazwa)
3.1.	Działanie (nazwa)
3.2.	Działanie (nazwa)
3.3.	Działanie (nazwa)
II.	Program (nazwa)
1.	Priorytet (nazwa)
1.1.	Działanie (nazwa)
1.2.	Działanie (nazwa)
1.3.	Działanie (nazwa)

*) Podaje się w szczegółowości dział, rozdział i uzgadnia z formularzem BW.

**) Zgodnie z klasyfikacją dziedzin interwencji Funduszy Strukturalnych, określoną w Rozporządzeniu Komisji nr 438/2001/WE z dnia 2 marca 2001 r. w sprawie ustanowienia sposobów zastosowania Rozporządzenia Rady nr 1260/1999/WE w sprawie systemów zarządzania i kontroli w zakresie pomocy udzielanej w ramach Funduszy Strukturalnych (pkt 3 załącznika IV).

Stosuje się kurs przeliczeniowy 1 EUR = ..... PLN.

Objaśnienia:

1. Wiersze "priorytety" i "działania" należy skopiować tyle razy, ile jest priorytetów i działań w danym programie.

2. W kolumnie "prefinansowanie" umieszcza się kwoty w wysokości zakładanego udziału środków UE w realizacji danego działania, czyli np. 50 %, 60 %, 75 % całości kosztów realizacji działania.

3. W kolumnie "współfinansowanie" umieszcza się kwoty w wysokości zakładanego udziału środków pochodzących z wydatków budżetu państwa.

4. Kolumnę "inne" wypełnia się, jeżeli występują jeszcze inne źródła finansowania - tak, aby objąć w kolumnie "ogółem" całość kosztów działania (do 100 %).

5. Formularz służy nie tylko do zbierania danych o potrzebie prefinansowania, ale także do zbierania danych o współfinansowaniu - jeżeli nie występuje potrzeba prefinansowania, ale potrzeba współfinansowania, należy wypełnić tylko kolumny "współfinansowanie" i "inne", tak aby objąć w kolumnie "ogółem" całość kosztów działania (do 100 %)."